Zpracovaná finanční analýza účetních dat dané firmy představuje systematický rozbor dat získaných převážně z údajů finančního účetnictví. Rozšiřujete tím jejich vypovídací schopnost o celkové kvalitě hospodaření podniku a umožňuje vám tak přijmout příslušná rozhodnutí. Finanční analýza je nejen nedílnou součástí hospodářského rozboru každého podniku, ale také nezbytným východiskem pro finanční plánování do dalších období.
FinAnalysis je softwarový nástroj, který vám umožňuje vytvářet jak rychlé a jednoduché přehledy, tak i sofistikované komplexní statistiky a reporty o finanční situaci vaší firmy. Software je určen pro analýzu ekonomických dat firmy spojenou s možností tvorby grafických výstupů, které mohou být součástí výročních zpráv, žádostí o úvěr nebo prezentace firmy. Software nabízí profesionální podklady pro následnou fundamentální finanční analýzu. Je vhodný zejména pro majitele firem, manažery, hlavní účetní, po nichž jejich nadřízení požadují přehledné a graficky zpracované výsledky hospodaření. Také je použitelný jako podklad pro jednání s bankovními domy např. při žádostech o úvěr. V aplikaci, díky možnosti vedení až 13 období, je jednoduše proveditelné sledování tzv. trendů.
Program FinAnalysis je aplikace napsaná pro prostředí MS Excel. Aplikace je v české verzi, je k dispozici i anglická a německá mutace. Dále se prodává slovenská verze pro současné slovenské účetní výkazy.
Zapíšete hodnoty z vašich účetních výkazů do příslušných listů aplikace. Data, která je třeba zadat, má k dispozici každá firma, která vede podvojné účetnictví. Jedná se o finanční výkazy rozvahy, výsledovky, případně Cash flow. Tyto a volitelně další údaje (název, období, zaměstnanci,...) vložíte do prvních 4 listů sešitu. Výpočet všech ostatních údajů/ukazatelů/tabulek pak probíhá automaticky včetně aktualizace grafů.
Příprava programu je snadná, naplnění aplikace z výkazů lze svěřit i vaší blonďaté asistentce.
- Vstupní údaje
- Rozvahy netto
- Výsledovky
- Cash flow
Analýza absolutních (stavových) ukazatelů
- zobrazuje meziroční nárůst/pokles jednotlivých aktiv a pasiv z rozvahy po jednotlivých obdobích
- zobrazuje meziroční nárůst/pokles položek výsledovky - nákladů a výnosů po jednotlivých obdobích
- počítá změny položek mezi obdobími jak v absolutní částce tak vyjádřená procentní hodnotou
- ukazuje procentuální vyjadření položek rozvahy a výsledovky k agregované hodnotě v jednotlivých obdobích
Analýza rozdílových ukazatelů
- ukazuje čistý pracovní kapitál (ČPK), tedy jakýsi odhad toho, zda podnik má a zdali vytváří nějaké přebytky likvidních krátkodobých aktiv k úhradě krátkodobých dluhů
Analýza finančních fondů |
- poměřuje zisk s celkovými aktivy investovanými do podnikání bez ohledu na způsob financování
- udává schopnost zaplatit své krátkodobé závazky "ihned" - pomocí hotovosti, peněz na bankovních účtech...
- ukazuje efektivnost využívání majetku (budov, strojů, zařízení, automobilů,...) firmy
- ukazuje úvěrové zatížení firmy, vyjadřuje kolika Kč dluhů je zatížena každá 1 Kč aktiv
Ukazatelé rentability | Ukazatelé likvidity |
Ukazatelé aktivity | Ukazatelé zadluženosti |
Ukazatelé kapitálového trhu | Ukazatelé na bázi cash flow |
Pyramidové soustavy poměrových ukazatelů
- slouží jako metoda pro hodnocení návratnosti vloženého vlastního kapitálu společnosti (ROE)
- rozklad ROE nám ukazuje, kam je třeba zaměřit úsilí o zvyšování rentability
DuPont analýza - Rozklad rentability vlastního kapitálu |
Souhrnné indexy a predikční modely
- modely pomocí jediného vypočítaného čísla varují před případným blížícím se bankrotem firmy
- celé hodnocení hospodaření firmy modely shrnují do jednoho indexu
- modely predikují finanční zdraví firmy do budoucna z historických výsledků
IN05, Aspekt Global Rating, D-skóre ČNB, Analýza R. Douchy | Indexy IN - Neumaierovi |
Taffler, Beerman, Beaver, Springate, Fulmer - modely | Altmanův model |
Index bonity, Kralicek test, Grünwaldův model |
Analýza dynamiky vývoje ukazatelů
- sleduje souvislosti mezi určitými ukazateli pomocí soustavy nerovnic indexů růstu ukazatele mezi 2 obdobími
- vychází z logické podstaty, že dynamika (I) výstupů musí být vyšší než dynamika vstupů: I výstup > I vstup.
Ekonomické normály |
Indikátory možných rizik
- shrnuje vybrané tabulky použité v aplikaci, které mohou ukazovat nebo předjímat problémy dané firmy
- ukazuje, zda firma není tzv. Zombie firmou, tedy v podstatě mrtvou firmou, není schopna dlouhodobě vytvářet žádný zisk a aby nadále mohla fungovat, tak potřebuje dotace či vnější záchranu před bankrotem
Kvantifikované příznaky možné krize firmy |
Indikátor Zombie firmy |
Orientační pohled investora
- obsahuje orientační pohled investorů z kapitálového trhu na rizikový profil testovaného podniku
- poskytuje nezkušeným investorům v podobné formě investování nástroj pro počáteční posouzení dluhopisů
Firemní Investiční riziko počítané metodikou AGR |
Scorecard korporátních dluhopisů metodikou Ministerstva financí ČR |
Analýza výsledku hospodaření
- pro hodnocení zisku firmy je použita ukazatelová soustava INFA, což je nástroj umožňující posouzení hospodaření podniků skupin, který propojuje ukazatele finančního controllingu a controllingu rizik
- ukazatelem, který propojuje ukazatele finančního controllingu a controllingu rizik, je ekonomický zisk
EVA metodikou Ministerstva průmyslu a obchodu ČR |
Rozklad ukazatele EVA - Ministerstvo průmyslu a obchodu ČR |
Ostatní přehledy
- ukazuje meziroční nárůst/pokles produktivity práce ve firmě vypočítané z tržeb, výkonů, výnosů nebo obratu
- zobrazuje meziroční nárůst/pokles firemních mzdových i osobních nákladů vzhledem k tržbám
- ukazuje trend nárůstu/poklesu EAT, EBT, EBIT a EBITDA v absolutních číslech po jednotlivých obdobích
- zobrazuje jakým způsobem má firma financovat kapitálové potřeby a jak má být řešena struktura majetku
Grafy cash flow | Manažerské pohledy |
Rozbor zisku a výsledku hospodaření | Zaměstnanci a produktivita práce |
Zlatá bilanční pravidla |
Aplikace potřebuje pro své fungování prostředí MS Excel 2010 a vyšší. Umožňujeme rozbor účetních výkazů (rozvaha, výsledovka, cash flow) za až třináct účetních období. Aplikaci tvoří přes 30 listů, jejichž vytištěním můžete získat více jak 50 stran tiskových výstupů ve formě tabulek a grafů.
FinAnalysis není napojen na konkrétní ERP systém. Což může být i nevýhoda, pokud má ERP systém podobný produkt jako svoji nadstavbu. Ale těch příliš není. FinAnalysis je tak použitelný pro každou firmu, která vytváří účetní výkazy, což je v podstatě každá firma.
Ale není jich mnoho a liší se možnostmi, cenou nebo napojením na ERP systém, že si nekonkurujeme. SW co jsou k nalezení na internetu:
© 2000 - 2023 Atlantis PC s.r.o. | Všechna práva vyhrazena | Mapa stránek | atlantispc@email.cz |